Finansiere

Tidligt pensioneret? Glem ikke omkring 72 (t)!

72 er et meget godt tal

Spørg enhver finansiel rådgiver omkring 72t og jeg vil vædde på, at du får se dem cringe.

Det er ikke en populær planlægningsmetode, for det meste fordi det kommer med lange restriktioner, der, hvis de overtrædes, kan føre til alvorlige straffe.

Kunderne kan ikke lide at betale straffe. Rådgivere kan ikke lide, når deres kunder betaler sanktioner. 72 (t) har potentialet, hvis det gøres forkert, for kunderne at betale en stor del af straffe. Se hvorfor vi kryber omkring 72 (t)?

Nogle af jer har måske ingen anelse om, hvad 72 (t) er. Hvis du ikke planlægger på pensionering tidligt (før 60 år), spring derefter over dette indlæg og kom tilbage en anden dag. 🙂

Hvis du er i den finansielle stilling til at gå på pension tidligt, og har en stor del af dine aktiver i pensionskonto, kan 72 (t) være til hjælp for dig. Lad os tage et kig på 72 (t) tidlige distributionsregler.

Hvad i Heck er 72 (t)?

Ofte når du tager penge på din pensionskonto, før du bliver 59 ½, vurderes du en 10% straf oven på almindelig indkomstskat. En undtagelse (andre omfatter: første gangs køb af hjemmet, skoleundervisning, handicap) til det er en 72 (t) fordeling, der er en "stort set lige periodisk betaling".

Klar som mudder? Det tænkte jeg nok. Komme videre…

Læs mere på Sådan trækker du fra din IRA straffefrit

Hvordan anser IRS 72 (t)?

IRS beregner din "væsentligt lige periodiske betalinger"Ved at bruge en af ​​de tre metoder, som IRS har fastlagt og derefter tage din betaling på et fast plan for en bestemt periode.

Det er påkrævet, at du tager disse betalinger for enten 5 år eller når du bliver 59 1/2, alt efter hvad der kommer senere.

For eksempel, hvis du begynder at tage dine betalinger i en alder af 52, skal du gøre det i 8 år. Nogen der starter ved 57, skal gøre det indtil 62 år.

72t tabeller

72 (t) Real Life Eksempel

I de 10 år, jeg har været finansiel planlægger, har jeg kun udført 72 (t) en håndfuld gange. Bekymringen er at låse i din tilbagetrækningshastighed i mindst 5 år er længere end de fleste rådgivere er behagelige med med.

For nylig havde jeg en potentiel ny klient, der fik en tidlig buyout fra sit job og overvejede at bruge 72 (t) for en del af hans IRA. Her er nogle af detaljerne (navn og nogle af dataene er blevet ændret for bekymringer for privatlivets fred).

Paul født den 8/21/55 og $ 720 000, som han vil modtage i en engangsbeløb fra sin arbejdsgiver. Han vil gerne lave en 72 (t) fra alderen 57,3-62,3. Han har brug for omkring 2.000 dollar om måneden indtil 63,5, hvor han vil få resten i en IRA. Paul havde også $ 140k i sin 401k.

Hvordan 72 (t) Distribution Work

72 (t) planen må ikke ændres, før 5 år er gået fra datoen for den første distribution for dem, der vil nå 59,5, før 5-årsperioden er afsluttet. Det er imidlertid ikke klart, om Paul har planer om at tage 72t-fordelingen fra arbejdsgiverplanen eller fra en rollover IRA.

Hvis 72 (t) planen er nødvendig, er den bedste fremgangsmåde at foretage en direkte overdragelse fra planen til en rollover IRA, bestemme, hvilken IRA-balance der er nødvendig for at generere 24k om året ved brug af afskrivningsplanen, og overfør derefter dette beløb til en anden IRA og starte planen.

Den originale rollover IRA kan bruges til nødbehov for at forhindre 72t planen at blive brudt, hvis han har brug for flere penge. Arbejdsgiverplaner giver ikke 72 (t) support og kan ikke tilbyde fleksible distributioner. De tillader heller ikke, at midlerne rulles tilbage i tilfælde af at for meget er taget ud på grund af administrativ fejl.

Bemærk: at hvis Paulus adskilt fra service fra arbejdsgiveren, der sponsorerede den kvalificerede plan i året, ville han nå 55 eller senere, fordelinger taget direkte fra planen er ikke strafferetlige, og en 72t plan kunne undgås.

Men for at det skal være praktisk, skal planen tillade fleksible uddelinger indtil femårsperioden slutter. Hvis planen krævede en engangsbeløb, selvom straffen ikke ville finde anvendelse, ville en uddeling på 120.000 i et år hæve hans marginale skatteprocent, og det kan godt koste mere end 10% bøden. Hvis der kræves et engangsbeløb, skal der foretages en direkte overdragelse til en IRA, inden der påbegyndes en 72 (t) plan.

Nogle af jer kan overveje at indlede 72 (t) fordelinger. 72 (t) fordelinger tager omhyggelig planlægning og overvejelse.

Inden du låser i disse betalinger, er der nogle alternativer, som du måske vil udforske:

72 (t) Distributionsalternativer

Bare fordi du kan, betyder ikke, at du skal. Se helt sikkert for at se, om der er andre ting, du kan (bør) gøre først.

Her er et par eksempler.

Forlad din job tidligt

Hvis du forlader dit arbejde 1. januar i år bliver du 55 (50 for visse offentlige myndigheder), er du lov til at trække ud engangsbeløbet ud af din pensionsplan for din virksomhed. Bemærk Jeg sagde pensionsplan og ikke IRA. Når du ruller ind i en IRA, mister du den mulighed.

Overvej at overlade en del penge i pensionsplanen som en sikkerhedsforanstaltning. Eller du kan bare tage en engangsbeløbet ud af planen og betale skatten og parkere den på en høj rente sparekonto til nødsituation. Husk at du betaler almindelig indkomstskat på denne fordeling.

Dont Foget About After Tax Bidrag

Du kan også indbetale efter skat bidrag til dine 401k, ikke-fradragsberettigede IRA bidrag eller efter skat bidrag til din Roth IRA. Overvej disse straks gratis muligheder først inden låsning i dine betalinger.

Netto urealiseret vurdering

Selv en større hemmelighed end 72 (t) er NUA. Hvad er Noo-uhh spørger du? Nå, det er akronym for netto urealiseret vurdering. Hent det endnu? Troede ikke det.NUA vedrører arbejdsgiverbestand, som du har i din pensionsplan, der kan have en ekstremt lav prisgrundlag.

Du kan være en af ​​de heldige, der begyndte at arbejde for virksomheden, før de gik offentligt, og du har set din virksomheds aktie dobbelt og delt flere gange, som du kan tælle. Hvis du bruger NUA på din lager, bliver du straffet straks, ikke den samlede værdi af bestanden.

For eksempel, hvis du har et selskabs lager, der er værdiansat til $ 100.000, men dit grundlag på lageret er kun $ 20.000, vil du kun blive straffet på $ 20.000, hvis du tog det tidligt, hvis du er under 59½. Den resterende gevinst ($ 80.000) ville blive beskattet som en langsigtet kapitalgevinster, når du besluttede at afvikle det, ikke almindelig indkomst. Det kan være forskellen mellem 15% og 35% i skat, afhængigt af din skatkonsol.

Advarsel! Når du ruller over din arbejdsgiverbestand i IRA, fortaber du din NUA.

Disse er blot nogle af de alternativer, som man kan undersøge, inden man forpligter sig til 72 (t) distributionsreglen.

Det endelige opkald

Dommen er stadig ude om klienten og jeg skal gøre 72 (t). Da han har en god mængde i sin 401k, og hans kone har en nominel 401k, så godt (ikke nævnt ovenfor); Jeg foreslog at bruge disse penge først.

Da han trækker sig tidligt, kan han undgå 10% tidlig tilbagetrækning straf så længe pengene er fordelt fra hans 401k. Når du har foretaget en 401k rollover til en IRA, mister du denne mulighed.

Ud af nysgerrighed gik jeg til Bankrate.com og brugte deres 72t regnemaskine til at se, hvor meget vi kunne få med hans pensionskonto. Nedenfor er nogle af disse resultater.

72t regnemaskine

Her er en prøve mængde, som man kunne trække sig fra din IRA ved hjælp af 72 (t). Bemærk renten på 2,48%. Det beløb blev allerede opført på Bankrices regnemaskine. Du har evnen til at vælge din egen rente, men pas på. Du ønsker at vælge en sats, der er normal og bæredygtig baseret på nuværende marked og økonomiske forhold.

Har du pensioneret tidligt? Vil du være komfortabel at udføre 72 (t) udlodninger i 5 år?

Populære Indlæg

Kategori Finansiere, Næste Artikel

Aetna Life Insurance Company Review
Finansiere

Aetna Life Insurance Company Review

Køb af livsforsikringsdækning er en vigtig del af ens samlede økonomiske planlægningsproces. Uden det kan kære, forretningspartnere og / eller andre overlevende lide nogle konsekvenser. På grund af det skal du sikre dig, at du ikke kun har den rette mængde livsforsikringsbeskyttelse, men også den rigtige type.
Læs Mere
Er Lucktastic en fidus eller legit?
Finansiere

Er Lucktastic en fidus eller legit?

Kan du lide at spille instant win-spil online? Hvis det er tilfældet, har du sikkert snuble over Lucktastic-appen, der tilbyder gratis øjeblikkelige win-scratch-kort! Er Lucktastic en fidus? Denne Lucktastic review svarer på alle dine spørgsmål, så du kan træffe en velinformeret beslutning. Der er mange instant win-svindel, men Lucktastic er en legit app med mere end 220.000 vindere og er løbende klassificeret som en af ​​de # 1 livsstilsapps!
Læs Mere
" width="370" height="280" alt="Hvordan vi betalte ud $ 22.000 i gæld i mindre end to år med $ 48.000 indkomst"/>
Finansiere

Hvordan vi betalte ud $ 22.000 i gæld i mindre end to år med $ 48.000 indkomst

Hvordan har du erhvervet $ 22.000 i gæld? Da min mand og jeg blev gift i 2011, var vi $ 22.000 i gæld. Det blev efterladt fra Dontaes studielån, hvoraf nogle var kreditkortgæld. Jeg havde tidligere gæld (billån, studielån, kreditkort), men på dette tidspunkt blev det hele betalt. Hvad havde det til at have så meget gæld?
Læs Mere